Como recién llegado a Canadá, es importante saber cómo funcionan las leyes canadienses con respecto a los salarios y las deducciones. Antes de empezar a trabajar, debes tener en cuenta que el sueldo o salario que negocias no es el que va a quedar en tu cuenta bancaria al final de cada periodo de pago. Su empleador tiene que hacer ciertas deducciones de su ingreso bruto, por lo que la cantidad que recibe puede ser menor de lo que espera.
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Salarios
Su empleador debe pagar su salario en el día de pago regular establecido. Lo más común es que se le pague dos veces al mes, lo que puede diferir de su país de origen.
Si es un empleado que trabaja en una empresa o industria regulada por el gobierno federal, tiene ciertas protecciones relacionadas con el pago de salarios. En particular, tiene derecho a recibir al menos el salario mínimo. Si el salario mínimo establecido por la provincia o territorio en el que está empleado es más alto que el salario mínimo federal, se le aplicará esa tasa provincial o territorial. Si no se le paga por hora, debe recibir al menos el equivalente al salario mínimo como salario.
Un talón de pago, también llamado talón de salario, es un registro de lo que ha ganado de su empleo. Por cada pago de salario que reciba, obtendrá un talón de pago que le mostrará cómo se calculó ese monto, incluidas las deducciones. El talón puede estar en papel o en formato digital y se le puede entregar personalmente, enviar por correo electrónico o almacenar en un sistema al que tengan acceso los empleados.
Si bien los talones de pago de diferentes empleadores pueden verse diferentes, por lo general, todos incluyen la misma información. Su talón de pago incluirá:
- Su nombre (y número de identificación de empleado, si corresponde)
- Fecha de pago, o la fecha en que recibe su sueldo o salario del período
- Período de pago, que es el período por el que se le paga (generalmente dos semanas)
- Ganancias brutas, o sus ingresos para ese período de pago antes de impuestos y deducciones
- Deducciones para el período de pago, como el impuesto sobre la renta
- Pago neto del período de pago, que será su salario después de impuestos y deducciones
- Salario bruto y deducciones del año hasta la fecha
Un talón de pago difiere de un cheque de pago, que es el pago real de los salarios en forma de cheque físico. Muchos empleadores canadienses piden a sus empleados que se registren para el depósito directo, lo que significa que su salario se transfiere directamente a su cuenta bancaria en lugar de recibirlo mediante un cheque.
Deducciones
Su empleador puede tomar ciertas deducciones de su salario antes de dárselo. Estas deducciones pueden destinarse a la financiación de los sistemas públicos, mientras que otras se utilizan para proporcionarte asistencia en determinadas etapas de la vida, como periodos de desempleo, permisos parentales o jubilación.
Como empleado, su empleador puede hacer ciertas deducciones de su salario, incluidas deducciones:
- Requerido por la ley federal o provincial, como impuestos y primas de seguro de empleo
- Autorizado por una orden judicial, como pagos de manutención infantil
- Autorizado por un convenio colectivo, como cuotas sindicales
- Destinado a cobrar los salarios pagados en exceso
Como empleado, también puede autorizar a su empleador a realizar otras deducciones, incluidas las deducciones por:
- Donaciones de caridad
- Aportaciones a planes de ahorro
- Primas médicas y dentales
- Primas de seguros de vida e invalidez a largo plazo
- Aportaciones a planes de pensiones o RRSP
Para que su autorización sea válida, debe ser por escrito y establecer las cantidades específicas, el propósito y la frecuencia de las deducciones. Esto asegura que comprenda completamente lo que está firmando y cómo y cuándo afectará su pago. Es importante saber que su empleador no puede obligarlo a firmar una autorización. Debe consentir voluntariamente.
Deducciones comunes en Canadá
Las deducciones de nómina más comunes en Canadá incluyen la Plan de Pensiones de Canadá (PPC) o Plan de Pensiones de Quebec (QPP), Seguro de empleo (EI) primas y deducciones del IRPF.
El Plan de Pensiones de Canadá (CPP) es un plan administrado por el gobierno que proporciona una pensión sujeta a impuestos para reemplazar parte de sus ingresos después de jubilarse. Quebec tiene su propio plan de pensiones, y los empleadores y trabajadores de Quebec deben contribuir al QPP en lugar del CPP.
El ingreso máximo pensionable bajo el CPP para el 2023 es de $66,000, con un monto básico de exención de $3,500 y la tasa de contribución del empleado y del empleador para el 2023 será de 5.95%.
Esto significa que si su ingreso anual supera los $66 000, su contribución anual al CPP será igual a ($66 000 – $3500) x 5,95/100 = $3718,75. Por otro lado, si sus ingresos son inferiores a $66.000, su aporte al CPP será (sus ingresos – $3.500) x 5,95/100.
El Seguro de Empleo asegura sus ingresos laborales y brinda asistencia financiera temporal a las personas que son elegibles y tienen sus trabajos o no pueden trabajar.
La ganancia máxima asegurable para 2023 es del 1,63 por ciento y la ganancia máxima asegurable es de $61.500.
Esto significa que si su ingreso asegurable anual es de $61,500 o más, deberá pagar $61,500 x 1.63/100 = $1,002.45 en primas de EI anualmente.
Las deducciones del impuesto sobre la renta son pagadas al gobierno por su empleador. Las personas y las empresas están legalmente obligadas a pagar impuestos para financiar el funcionamiento y la mejora de los servicios financiados con fondos públicos.
El monto del impuesto sobre la renta deducido de su salario dependerá de sus ingresos. El gobierno federal y los gobiernos provinciales tienen tasas impositivas separadas, por lo que su obligación tributaria total dependerá de cuánto gane anualmente y de la provincia en la que viva.
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