El Ministerio de Finanzas ha presentado una serie de medidas drásticas destinadas a reducir el déficit fiscal al 4% el próximo año, entre ellas la imposición de impuestos a los fondos de formación profesional, que hasta ahora han sido esencialmente un programa de ahorro libre de impuestos. En su explicación de esa medida, el ministerio afirmó que el Estado prefiere fomentar el ahorro a largo plazo a través de los fondos de pensiones, y para ello otorga beneficios fiscales por un valor de 24.000 millones de NIS anuales. Sin embargo, en ese mismo documento presupuestario, el Ministerio de Finanzas propone recortar los beneficios fiscales prometidos a los ahorradores de pensiones.
En la actualidad, existen varios beneficios fiscales para los ahorros para la jubilación. Existen beneficios para los empleadores y los empleados por los depósitos en los fondos de pensiones; durante la etapa de acumulación, los ahorros para la jubilación están exentos del impuesto sobre las ganancias de capital; y en la etapa de retiro, se otorga una exención parcial sobre los pagos de pensiones. En 2024, el 52% del monto atribuido en un pago de pensión mensual (actualmente hasta NIS 9,430) está exento del impuesto sobre la renta. Según un compromiso asumido por el Ministerio de Finanzas hace más de una década, el porcentaje debe aumentar al 67% en 2025. El Ministerio de Finanzas ahora busca dar marcha atrás con el aumento.
Hasta 2012, el beneficio fiscal se situaba en el 35% del importe al que se tenía derecho. A partir de 2012, con el fin de incentivar el ahorro previsional, se decidió que el porcentaje aumentaría gradualmente hasta el 67% en 2025.
¿Cómo afectará la rescisión de este compromiso a los jubilados? Según un cálculo del experto en planificación de la jubilación Ron Keshet, para una pensión mensual de 10.000 NIS, el impuesto adicional será de 192 NIS, o 2.298 NIS al año. Para una pensión de entre 20.000 y 45.000 NIS mensuales, el impuesto adicional será de 5.746 NIS al año.
«Cientos de miles de personas tendrán que ajustar sus planes de jubilación», afirma Keshet. «El daño es enorme. Algunos de ellos no se pueden ver en las tablas y los cálculos habituales, porque muchas personas no entran en las categorías habituales».
Keshet ofrece un ejemplo real del tipo de dificultades que pueden surgir. «Una persona vino a verme porque podría recibir una pensión de 14.000 NIS al mes. Como sé que tiene grandes ingresos procedentes de bienes inmuebles y otras fuentes, le recomendé que redujera el pago de la pensión a 6.000 NIS y retirara el saldo de más de un millón de NIS en efectivo. Eso pretendía ahorrarle 350.000 NIS en impuestos. Pero si hubiera sabido que el Ministerio de Finanzas planeaba arruinar el plan y que no podría retirar el monto en efectivo sin pagar una alta tasa impositiva, en lugar de eso habría aceptado el pago mensual de 14.000 NIS y no habría tenido que quedarse con una pensión de 6.000 NIS. Esa es una diferencia que cambia la vida. Ahora está estancado, porque una vez que se llenan los formularios, los derechos están fijados. El daño a las personas es mucho dinero».
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¿Qué impacto tendrá este cambio en los ingresos estatales? Según los cálculos del Ministerio de Finanzas, debería suponer 400 millones de NIS adicionales a partir de 2025.
Al igual que con la propuesta de gravar los fondos de formación profesional, el presidente de la Histadrut (Federación General del Trabajo de Israel), Arnon Bar-David, ha anunciado que no permitirá una reducción de los beneficios fiscales sobre las pensiones. El Ministerio de Finanzas ya ha intentado en numerosas ocasiones recortar los beneficios de las pensiones sin éxito. Todavía no está claro si el Ministerio está decidido a sacar adelante la medida esta vez o si la propuesta es una moneda de cambio a la que renunciar en las negociaciones con la Histadrut sobre otros asuntos, como la congelación de los salarios del sector público.
Publicado por Globes, noticias de negocios de Israel – es.globes.co.il – el 25 de septiembre de 2024.
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