Han pasado veinte años entre el colapso de Trade Bank y el fraude cometido por el empleado bancario Etti Alon, que conmocionó a Israel, y el colapso del año pasado de la compañía financiera no bancaria Gibui Holdings (TASE: GIBUI), que atrajo poco interés público. Un informe presentado al tribunal esta semana por los fideicomisarios designados por Gibui revela que no solo se desperdició la misma cantidad de dinero en ambos escándalos: NIS 250 millones, sino que la forma en que se ocultaron las irregularidades a los accionistas, tenedores de bonos, directorio de los directores y los accionistas mayoritarios eran muy similares.
El informe detallado de los fideicomisarios sobre Gibui Holdings, que colapsó inesperadamente en junio de 2022, es escalofriante para quienes invierten su dinero en la Bolsa de Valores de Tel Aviv (TASE). El informe detalla una larga serie de eventos desconcertantes, fallas, ocultaciones y la falta de procedimientos claros en la compañía financiera no bancaria, que recaudó cientos de millones de shekels del público.
El informe revela que el presunto desfalco que se descubrió en la sucursal norte de la empresa y que llevó a su quiebra, así como una conducta que se mantuvo a lo largo de los años y fue ocultada al directorio, a los auditores, a los accionistas y a los tenedores de bonos.
«La empresa fue administrada de manera desordenada, impulsiva y negligente»
Los síndicos Adv. Raanan Klir y Yitzhak Idan CPA escribieron: «Los informes de Gibui Group describen una conducta consistente, meticulosa, estructurada, ordenada y cuidadosa, a través de los procedimientos del grupo, en todo lo relacionado con la forma en que se otorga el crédito y la forma en que se administra y supervisa el crédito. Los informes también describen, de manera consistente, que su situación era excelente y que su cartera crediticia era una cartera de calidad suprema, casi libre de riesgo, con mínima morosidad, y que no tenía dificultad para cobrar el crédito que tenía. Gibui Group dijo que su colapso se debió a un asunto de malversación de fondos que se reveló en junio de 2022. Sin embargo, esta presentación de las cosas no es cierta».
Los fideicomisarios agregaron: «La empresa fue administrada de una manera completamente desordenada, impulsiva y negligente, mucho antes de junio de 2022. Esta situación complicada se expresa a cada paso, y especialmente cuando se trata del núcleo del negocio de Gibui con respecto a la forma en que se otorga el crédito y predeterminados manejados». Según los síndicos, no hubo ningún trámite y la conducta «se llevó a cabo de una manera completamente desconcertante, principalmente a través de grupos de WhatsApp, donde se solicitaba a los firmantes autorizados que hicieran transferencias bancarias».
Los síndicos creen que la forma en que se concedió el crédito fue completamente irregular y que no existió un proceso de suscripción real, con el crédito concedido sin controles básicos, como si Gibui le estuviera diciendo a cualquiera que quisiera pedir un préstamo que «venga y tome ello», sin dar peso a la cuestión de si el prestatario pretende o puede reembolsarlo. “Así es como Gibui Group se convirtió en presa fácil para aquellos que tomaban el crédito pero nunca soñaron con devolverlo”, señalan.
Los patronos creen que la situación se podría haber evitado si los mecanismos de control no hubieran fallado, y señalan en este contexto a los directores («que no se molestaron en intentar conocer al grupo»), y a los contadores de la firma de Brigtman Almagor (Deloitte) («quien demostrablemente ignoró los fracasos»).
“Los funcionarios del grupo, que no son los directores, son los que realmente lo administraron. Los directores no estaban al tanto de la mala conducta y de muchas fallas, porque no se molestaron en tratar de conocer, aunque sea un básico. conocido, el grupo y su conducta», señala el informe.
«Si hubieran intentado hacerlo, habrían descubierto las fallas graves de inmediato», afirma el informe. También se afirma que el directorio de Gibui aprobó la eliminación de la garantía personal del anterior propietario controlador Ariel Pardo por las deudas de la empresa con los bancos, sin recibir aprobaciones legales.
Con respecto a los contadores, el informe dice que la firma Deloitte «nunca se molestó en verificar, y no tomó muestras, registros de clientes ni solicitó análisis básicos… Incluso cuando, sin preguntar, Deloitte se enfrentó a fallas claras con respecto a la forma en que se conducía el grupo, optó por ignorarlos por completo».
Según los síndicos, Deloitte no trató de conocer el proceso de suscripción de Gibui, que en la práctica no existía, así como el método de aprobación interna para otorgar crédito: «Deloitte dio un sello de goma y lamentablemente no se dio cuenta de que el grupo disfraza y oculta el mal crédito a través de la práctica inapropiada de transferencia de crédito», señala el informe.
Supervisión floja por parte de la junta
La escasa supervisión por parte de la junta directiva de Gibui de lo que estaba sucediendo en la empresa también recuerda el caso de malversación en Trade, donde entre 1997 y 2002, el empleado del banco, Etti Alon, malversó una cantidad similar a la de Gibui: NIS 250 millones. Trade Bank brindó servicios de banca comercial a clientes con volúmenes de negocios de NIS 150,000 o más.
Alon, que se desempeñó como empleada en el banco, abrió cuentas bancarias ficticias en las que colocaba préstamos contra los depósitos de los clientes en el banco. Los clientes no sabían que en realidad estaban «tomando» un crédito ficticio, y los fondos se transfirieron al hermano de Alon, Ofer Maximov, y se usaron para cubrir deudas de juego. La dirección del banco afirmó más tarde que no sabía nada del asunto.
Proporcionar nuevo crédito y borrar artificialmente los impagos
Los fideicomisarios de Gibui dicen que el Grupo, que operaba principalmente en transacciones de descuento de cheques, otorgó mal crédito a gran escala, lo que condujo a incumplimientos que no se reflejaron en los informes del grupo: «En lugar de lidiar con los incumplimientos, el grupo optó por suprimir y enmascarar a través de una práctica repetida de renovar el crédito», dice el informe.
Cuando un cliente dijo que el cheque entregado para descuento no sería reembolsado, se le concedió un aplazamiento de la fecha de pago o recibió el cheque original, por el cual se le dio crédito, a cambio de otros cheques para fechas de pago posteriores, sin aprobación de nuevos crédito e ignorando la problemática, y artificial supresión de la mora.
El informe encontró que en 2020, los cheques por valor de más de NIS 170 millones no se pagaron y devolvieron al cliente y hubo más de NIS 60 millones de cheques cobrados (hay una superposición entre los dos grupos). En 2021, los montos ascendieron a más de NIS 280 millones y más de NIS 80 millones, respectivamente, y en la primera mitad de 2022 ya había más de NIS 250 millones de cheques que no fueron pagados y devueltos, y NIS 80 millones de cheques no fueron pagados. honrado.
Los síndicos también advierten una práctica recurrente y habitual en el grupo, de traspasar saldos de derechos entre clientes sin cumplir las condiciones básicas, sin la debida documentación y desconociendo la necesidad de instrucción o consentimiento expreso del cliente, por importes sustanciales de millones e incluso decenas de millones de siclos.
En junio de 2022, cuando la empresa informó sobre la sospecha de malversación de fondos, los bancos ya no aceptaron continuar brindando crédito adicional y «fueron puestos a prueba de la verdadera calidad del crédito», escriben los síndicos, «pero luego el contacto visual llegó a un final. El grupo no pudo recuperar el mal crédito que había proporcionado «.
De una cartera de crédito de NIS 300 millones recibida por los fideicomisarios, recolectaron NIS 50 millones, y el saldo (NIS 250 millones) constituye, según ellos, un mal crédito que es difícil de cobrar.
Publicado por Globes, noticias de negocios de Israel – es.globes.co.il – el 5 de julio de 2023.
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